Tipuri de fraudă atunci când faci afaceri. Scheme de fraudă în afaceri. Măsuri organizatorice și operaționale

Metodele de afaceri nestandardizate pot fi realizate în cadrul legislației actuale, dar adesea depășesc aceasta. În acest caz, ele sunt considerate fraude economice.

Însăși natura fraudei este inerentă dualității. Uneori pur și simplu nu putem determina ce este în fața noastră: o nouă formă de afaceri, o înșelătorie sau o greșeală neintenționată.

Într-o pildă cunoscută, un om bogat a dat trei prieteni un plic cu o sută de mii de dolari, pe care a cerut să-l pună în sicriu după moartea sa. Este important de menționat că unul dintre prieteni era preot, al doilea avocat, iar al treilea finanțator. Când bogatul a murit, toți cei din ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙi cu această făgăduință au pus un plic în sicriu și răposatul a fost îngropat. Dar foarte curând preotul și-a sunat prietenii și cu o privire pocăită a spus că conștiința i-a chinuit, din moment ce n-a băgat doar 50.000 de dolari în sicriu și a împărțit restul săracilor. După aceasta, avocatul a recunoscut că a făcut economii. Finanțatorul a fost teribil de revoltat de comportamentul ignobil al prietenilor lor. „Spre deosebire de tine”, a spus el, „am pus sincer în sicriu un plic cu un cec de 100.000 de dolari!”

Frauda are multe fețe. Dar baza oricăreia dintre soiurile sale este însuşirea rău intenţionată a proprietăţii altcuiva, indiferent de forma în care se află.

apare: bani, inventar, evoluții intelectuale sau sub altă formă. Multe infracțiuni se bazează pe furt - luarea rău intenționată a bunurilor personale ale altcuiva cu intenția de a le transforma în proprietatea lor fără acordul proprietarului. Proprietarul nu trebuie să fie cunoscut în momentul furtului. Mai mult, persoana căreia i se fură proprietatea poate să nu fie proprietarul legal al acesteia.

De exemplu, proprietatea poate fi furată de la un expeditor care transportă mărfuri; executorul judecătoresc, care îl ține arestat până la achitarea datoriilor; de la compania colaterală, care o deține drept garanție.

Dar dacă fraudul a primit legal proprietatea altcuiva și a folosit-o pentru nevoi personale, atunci nu va mai exista furt. Conform practicii internaționale, un astfel de eveniment ar fi considerat mai corect drept delapidare. Deturnarea este preluarea de proprietate de către o persoană care o folosește și dispune de ea în mod legal înainte ca adevăratul său proprietar să intre în posesia ei. Deturnarea ascunde aproape întotdeauna o încălcare a încrederii, întrucât persoana care a săvârșit-o ocupa o funcție specială legată de încrederea acordată în el de proprietarul imobilului.

Notarului i s-a încredințat o anumită sumă de bani pentru depozitare sau pentru a fi folosită ca garanție pentru o tranzacție și a cheltuit această sumă pentru nevoile sale. Trebuie amintit că astfel de acțiuni ale sale sunt interpretate tocmai ca deșeuri.

Acuzat, ce poți spune în apărarea ta?

Un singur lucru: mi-au încredințat milioane și am risipit doar cinci sute de mii de dolari. *

Destul de des, în practica internațională, ei preferă să vorbească nu despre furt, nu despre delapidare, ci despre deșeuri - cheltuirea necorespunzătoare a proprietății unei întreprinderi de către un funcționar. Aceasta este o abordare extrem de rațională, deoarece managerii întreprinderilor care sunt victime ale fraudei din partea angajaților lor nu doresc adesea să spele lenjeria murdară în public, acuzându-i pe angajații vinovați nu de furt sau delapidare, ci pur și simplu de risipă.

Un alt termen utilizat pe scară largă pentru a defini frauda este conceptul de „abuz intenționat”, care este folosit în legătură cu orice cheltuială nejustificată a proprietății altcuiva. În acest caz, trebuie să existe intenție criminală și un plan de a înșela.

O persoană care abuzează de proprietatea care i-a fost încredințată poate folosi diverse scheme de fraudă. Un exemplu ar fi cazul în care un director al unei bănci a folosit fondurile băncii pentru a cumpăra acțiuni în așa fel încât orice profit din aceste titluri să revină lui, iar orice pierdere să cadă asupra băncii.

Falsificarea are loc, de obicei, sub forma unei fraude comise împotriva unei întreprinderi sau a unei persoane de către terți. Falsificarea este o înregistrare frauduloasă sau modificarea unei înscrieri în detrimentul unei persoane juridice sau persoane fizice. Pentru a fi calificată drept fals, modificarea înregistrării trebuie să fie cu adevărat falsă și făcută cu intenția de a frauda. În acest caz, documentul falsificat trebuie să arate legitim, altfel va fi imposibil să se schimbe cu ajutorul acestuia suma obligației sau datoriei. Frauda poate fi comisă folosind un fotocopiator, un computer, o mașină de scris, scris de mână obișnuit etc. Această infracțiune poate fi comisă și prin simple ștersături.

Falsificarea documentelor este strâns legată de fals. Acest termen se referă la crearea sau falsificarea unui document existent în așa fel încât să denatureze documentul cu intenția de a înșela pe cineva. Erorile neintenționate în pregătirea documentelor nu trebuie considerate falsificare, deoarece trebuie să existe un act intenționat pentru a clasifica un eveniment drept falsificare.

Falsificarea poate fi, de asemenea, o omisiune sau o omisiune a unei mențiuni dacă are ca scop în mod deliberat informarea greșită a persoanelor care se familiarizează cu documentul.

La completarea cererii de angajare, intimata nu a trecut nimic la rubrica „Ați fost urmărit penal?”, deși a fost închis pentru înșelăciune și furt.

Sunt multe cazuri în care proprietatea nu este sechestrată, ci este transferată în mod voluntar de către proprietarul care a căzut în vreun truc.

Exemple tipice: proprietarul mărfurilor este plătit cu bancnote contrafăcute, pensionarii poartă bani pentru a cumpăra titluri ale unei companii frauduloase, compania face o plată în avans escrocilor pentru a cumpăra bunuri pe care nimeni nu le va furniza.

Acesta nu ar fi furt, ci ar fi dobândirea de proprietate prin fraudă.

Din punctul de vedere al Codului penal, frauda este furtul de bunuri prin înșelăciune sau abaterea încrederii. Frauda în afaceri este la fel de răspândită ca întotdeauna. Ce trucuri folosesc atacatorii pentru a profita de credulitatea, neatenția sau neglijența antreprenorilor?

Falsificarea plății pentru bunuri. Un angrosist de echipamente din Moscova a primit o comandă urgentă de livrare pe bază de plată în avans de la un potențial client din capitală. Clientului i se trimite o factura prin email. După câteva ore, furnizorul primește o chitanță de plată pentru mărfuri. Fără a verifica primirea banilor, furnizorul expediază produsele. Și apoi descoperă că nu au fost depuși bani în cont de la client.

În astfel de cazuri, fraudatorii se bazează pe neglijența vânzătorului atunci când verifică plata, cauzată de dorința managerilor de a primi un bonus pe baza rezultatelor vânzărilor. De regulă, astfel de plăți ajung vineri seara, când băncile sunt deja închise. Cumpărătorul începe să convingă în mod activ vânzătorul să expedieze urgent mărfurile. După câteva zile, este aproape imposibil să-l găsești.

Ar trebui să verificați întotdeauna primirea banilor în contul dvs. înainte de a expedia produsele.

Interceptarea e-mailului. Daca o companie nu are propriul server de mail, dar foloseste servicii gratuite, acestea pot fi piratate si mesajele importante pot fi interceptate.

Furnizorul capitalului de echipamente de inginerie negocia livrarea la Vladivostok. Era de așteptat plata anticipată, negocierile s-au purtat prin e-mail. Furnizorul a trimis o factură cumpărătorului prin e-mail. Acesta din urmă a asigurat că a fost plătit, produsele au fost expediate, dar banii nu au ajuns niciodată în contul furnizorului.

S-a dovedit că cumpărătorul a primit o scrisoare falsă cu o factură atașată. Conținea detaliile companiei frauduloase. Atacatorii au interceptat scrisoarea autentică a furnizorului și au înlocuit-o cu una falsă. Îi sfătuiesc pe antreprenori să folosească propriul server de e-mail, să urmărească primirea banilor și să verifice contrapărțile înainte de a începe cooperarea.

Reînregistrarea contrapărții. O contraparte debitoare vă oferă să transferați datorii vechi către o nouă companie din cauza schimbării persoanei juridice? Tradiționala schimbare a companiei de exploatare la fiecare trei ani pentru a se sustrage controalelor fiscale nu pare să trezească suspiciuni, dar poate fi și un semnal că nu vor să-ți ramburseze datoria.

Prin urmare, trebuie să verificați ce s-a schimbat cu contrapartea: dacă a avut loc o schimbare de director, adresa, fondatori. Pentru a face acest lucru, puteți utiliza programe speciale de verificare a contrapărților, care vor verifica și depunerea de creanțe, blocarea conturilor etc. De asemenea, se recomandă solicitarea unei garanții pentru datoria de la beneficiarii companiei sau rambursarea anticipată a acesteia.

Fabricarea de documente și site-uri web false. Un exemplu din practică: o firmă cumpărătoare cere o expediere mare de mărfuri cu amânare, dar este gata să plătească un avans de 30%. Serviciul de securitate, după ce a verificat-o, dă voie. Dar după încheierea contractului, plata în avans vine în contul furnizorului nu din contul cumpărătorului, ci de la o persoană fizică. Cumpărătorul explică că acest lucru este mai rapid și mai convenabil, iar vânzătorul, care a primit avansul, nu este conștient de amenințare. După ce mărfurile sunt expediate, cumpărătorul dispare. S-a dovedit că toate documentele și semnăturile cumpărătorului de pe ele au fost falsificate.

Un alt tip de fraudă este acela că o anumită companie își creează un magazin online pentru a vinde mărfuri la cerere la un preț bun, cu condiții excelente de livrare. Cumpărătorii încheie contracte și plătesc avansuri. După ceva timp, compania dispare.

Prin urmare, antreprenorii ar trebui să implementeze un algoritm de verificare minuțioasă a contrapărților (sunați la numerele de telefon oficiale, analizați site-ul, aflați beneficiarii), verificați atribuțiile și documentele persoanelor care le semnează, iar în cazul plății nu din contul cumpărătorului, aflați motivele.

Mediere nedreaptă. Antreprenorii caută adesea intermediari pentru a rezolva probleme administrative sau comerciale sensibile. Prin prieteni sau pe internet găsesc oameni pregătiți să rezolve problema. Plata se face, de obicei, în numerar sau prin intermediul companiilor fictive. După plata avansului, intermediarul dispare. Există un singur sfat - nu vă bazați pe intermediari și acționați numai prin metode legale.

Frauda prin intermediul unei companii afiliate. Adesea, o afacere este împărțită într-o companie care deține active și o companie intermediară de operare care se ocupă de contrapărți. O astfel de schemă face adesea ca intermediarul să nu își îndeplinească obligațiile.

Omul de afaceri a făcut o înțelegere pentru a furniza combustibil din Rusia în străinătate și a găsit o navă potrivită pentru a-l transporta. Pentru a optimiza impozitarea, compania armatoare a propus încheierea unui acord de transport de marfă cu o companie offshore. Dar după ce a încărcat combustibil în valoare de 3 milioane de dolari pe navă, s-a dovedit că mărfurile au fost stricate deoarece rezervoarele navei nu au fost curățate corespunzător. Procesele au durat trei ani, iar armatorul a evitat răspunderea, întrucât formal contractul a fost încheiat cu o companie offshore.

Sfaturi: intrați în tranzacții cu societatea-mamă - proprietarul activelor și solicitați garanții de la beneficiari sau de la societatea-mamă însăși.

Frauda de marfă. Frecvent, marfa transportata rutier este furata din cauza costului ridicat al marfurilor care incape in camion si a simplitatii metodelor de furt.

De obicei, un antreprenor comandă transportul mărfurilor de la companiile de expediție, alegând-o pe cea care oferă cel mai avantajos tarif. Dar majoritatea expeditorilor nu au propriile lor vehicule, așa că caută un transportator cu o mașină la comandă. Deseori, expeditorul nu are timp să-și verifice contrapartea și încheie un acord cu acesta chiar și fără o întâlnire personală, prin e-mail. Escrocii profită de acest lucru.

În câteva ore de la comandă, marfa poate ajunge în mâinile escrocilor, iar clientul va fi calm, deoarece a apelat la un expeditor familiar. Marfa este de obicei reîncărcată în mai multe locuri pentru a acoperi urmele. Găsirea ei este aproape imposibilă.

Expeditorul este responsabil pentru pierdere, dar este posibil să nu aibă suficienți bani pentru a compensa pierderile.

Prin urmare, ar trebui să semnați contracte de garanție cu beneficiarii companiilor de expediție, să asigurați transportul și să lucrați doar cu companii de transport mari și de încredere. De asemenea, la semnare, avertizați șoferii că, în cazul unui apel de la transportator cu privire la o schimbare a locului de descărcare, trebuie să informeze imediat clientul și poliția despre acest lucru prin telefon - deși șoferul însuși poate face parte dintr-un grup. a escrocilor.

Definiția „fraudă” include multe acțiuni ilegale într-o mare varietate de domenii, inclusiv bancare, comunicații celulare și tehnologia informațională modernă. În ciuda diferențelor de tehnologie, toate aceste acțiuni au o serie de caracteristici comune:

• Acțiuni frauduloase;
• Încălcarea încrederii;
• Denaturarea sau omisiunea intenționată;
• Furtul bunurilor altcuiva;
• Dobândirea ilegală a drepturilor asupra proprietății altcuiva;
• În cele mai multe cazuri, victima fraudei își transferă în mod independent și voluntar proprietatea sau drepturile asupra acesteia infractorilor.

Tipuri de fraudă bancară

Acțiunile frauduloase în bănci pot fi împărțite în mai multe grupuri:

• Frauda in creditare - creditarea sumelor destinate rambursarii datoriilor catre alte conturi, inregistrare pentru debitori inexistenti, procesare imprumuturi fara cunostinta clientilor;
• Fraudă în serviciile de gestionare a numerarului - debitarea neautorizată a sumelor dintr-un cont, înlocuirea bancnotelor contrafăcute, scoaterea de bancnote dintr-un teanc numărat;
• Fraudă cu depozite - retragerea fondurilor depuse, subestimarea sumelor în documente, radierea fondurilor fără știrea clientului.

Majoritatea fraudelor bancare au loc în sucursalele și sucursalele băncilor, unde există mai puțin control, mai degrabă decât în ​​sediile centrale mari. În astfel de condiții, angajații sunt mai puțini, dar aceștia sunt implicați într-un număr mai mare de procese de afaceri, ceea ce deschide oportunități mai mari pentru activități ilegale.

Tipuri de fraudă pe Internet

Datorită creșterii active a pieței plăților electronice și cumpărăturilor online, se dezvoltă și noi forme moderne de fraudă folosind tehnologia informației. Cele mai comune tipuri de fraudă pe internet sunt următoarele:

• Phishingul reprezintă furtul de date personale (parolă, autentificare) în scopul sustragerii de fonduri de pe un card bancar. Phishing-ul se desfășoară în principal folosind e-mailuri care conțin un link către site-uri false;
• Frauda prin e-mail - așa-numitele „scrisori nigeriene”. Acestea conțin o legendă frumoasă despre o moștenire de la o rudă mitică și o cerere de transfer de bani într-un cont pentru a primi onorariul sau comisionul unui avocat;
• Fraudă cu portofel online - cel mai adesea în astfel de cazuri, cumpărătorul transferă o plată în avans vânzătorului într-un portofel online, dar în final nu primește nici mărfurile, nici banii.

Tipuri de fraude telefonice

Frauda prin intermediul comunicațiilor celulare poate fi împărțită în două grupuri. Prima include retragerea de bani direct din contul proprietarului numărului fără știrea acestuia. O astfel de fraudă poate fi efectuată atât de către operatorii de telefonie mobilă înșiși, cât și de către fraudatori care nu au legătură cu companiile lor. Al doilea grup de fraude include cazuri în care abonatul însuși transferă bani în contul specificat sau îi dă direct în mâinile sale sau îi lasă într-un loc indicat de escroci. În astfel de înșelătorii, comunicațiile celulare acționează doar ca un instrument de organizare. De exemplu, un apel este difuzat de la o rudă apropiată care are probleme și are nevoie urgentă de bani.

Tipuri de fraudă monetară

Frauda cu bani este unul dintre cele mai extinse și cuprinzătoare grupuri, deoarece aproape orice fraudă, într-un fel sau altul, implică luarea ilegală a fondurilor altor persoane. Cu toate acestea, pot fi identificate mai multe metode de fraudă care sunt legate indirect sau direct de numerar. Aceste metode pot fi practicate în magazine, tarabe și case de schimb valutar. Cea mai simplă și cea mai comună este frauda prin înlocuirea bancnotelor reale într-un teanc cu cele false (în principal cele reale în partea de sus și de jos, contrafăcute sau hârtie simplă în mijloc). „Lipsa” este, de asemenea, practicată - mai multe bancnote sunt extrase dintr-un teanc de bancnote deja numărat. Frauda poate fi efectuată și folosind un bancomat atunci când se încearcă retragerea numerarului, pe care este instalat un senzor care citește datele personale.

Care sunt tipurile de fraudă?

„Gama” diferitelor fraude s-a extins semnificativ în aceste zile, în principal datorită apariției tehnologiilor moderne în viața de zi cu zi - cum ar fi internetul, comunicațiile celulare, cumpărăturile online și serviciile bancare. Cu toate acestea, tipurile tradiționale de fraudă sunt încă înfloritoare. Printre aceștia se pot numi producători de degetare, escroci stradali care se oferă să cumpere obiecte prețioase, manechine care organizează accidente și se oferă să negocieze pe loc. Unul dintre cele mai mari tipuri de escrocherii care implică un număr mare de persoane în același timp este piramida financiară.

Cele mai comune tipuri de fraudă

Toate cele mai comune tipuri de fraudă au un numitor comun - sunt efectuate ținând cont de psihologia potențialelor victime ale escrocilor. Escrocherii sunt gândite până la cel mai mic detaliu și sunt capabile să înșele vigilența chiar și a celor mai atenți și atente oameni. De aceea este necesar să ne amintim că datele personale, precum parola, autentificarea, numărul contului bancar, cuvântul de cod, codul CVV2 de pe un card bancar nu pot fi transferate către terți.

Orice încercare de a obține aceste informații ar trebui să fie alarmantă și poate fi un motiv pentru a contacta autoritățile relevante.

În ciuda faptului că astăzi sunt puține locuri de muncă și sunt mulți specialiști șomeri, fiecare om de afaceri aproape visează să găsească un dependent de muncă conștiincios pentru bani mici. Și totuși, problema personalului cu un exces de „ofertă” pe piața muncii nu este ușoară. Majoritatea angajatorilor și a celor care caută un loc de muncă știu că un angajat neoficial poate deveni victima unui angajator fără scrupule. Dar puțini oameni de afaceri își dau seama că astăzi angajatorul este cel care, în loc de prădător, poate deveni victima... Se dovedește că a apărut un nou tip de fraudă, atunci când un tânăr specialist de succes, cu studii superioare și cu o experiență vastă de muncă poate folosi litera de lege împotriva angajatorului. Cum, întrebi? KHOBIZ.RU își va lua libertatea și vă va spune despre unul dintre noile tipuri de fraudă în căutarea unui loc de muncă...

Probabil că ești familiarizat cu situația în care, dintr-un motiv sau altul, la angajarea unui nou angajat, nu te străduiești să faci o înscriere în carnetul de muncă și să închei un contract de muncă. Mai rar, ai putea întâlni un solicitant care el însuși cere să nu-l oficializeze pentru un pretext plauzibil. De asemenea, se pronunță împotriva încheierii unui contract de muncă și semnării oricăror documente oficiale. De ce nu, întrebi?

Acum imaginați-vă următoarea poză: după ce a lucrat foarte puțin în compania dumneavoastră, un nou coleg depune o cerere în instanță și primește de la compania dumneavoastră un salariu de câteva ori mai mare decât suma pe care ați convenit-o la interviu! Ce pot spune?

Implementarea unei astfel de scheme este la fel de simplă ca două: trebuie să fii măcar puțin priceput în legislația muncii. Astfel de scheme sunt de obicei dezvoltate de un grup de escroci. Ei încep cu un plan detaliat, culegând informații despre potențiala companie „victimă” și selectând un „solicitant” potrivit. Nu există restricții pentru „solicitantul” pentru post, deoarece escrocii lucrează la scară largă: ce ar trebui să facă pentru a găsi un bun specialist pentru funcția de contabil sau manager de achiziții, vânzări și servicii clienți? De fapt, chiar și o persoană obișnuită, cu ingeniozitate mai dezvoltată, și având o educație juridică, contabilă sau psihologică, poate aduce cu ușurință o astfel de schemă la viață.

KHOBIZ.RU atrage atenția asupra punctelor care ar trebui să alerteze angajatorul și/sau ofițerii de personal vigilenți.

Așadar, este necesar să vă „ciliți urechile” dacă un nou angajat neînregistrat se comportă suspicios, adică își înregistrează ziua de muncă în orice mod disponibil. Și anume: trebuie să semneze acte; comunică cu clienții în așa fel încât să-l amintească 100%; efectuează apeluri de la un telefon de la serviciu și corespunde prin e-mailul corporativ; face fotografii ale sediului și ale angajaților; înregistrează conversațiile cu angajații și conducerea etc. Este clar că un astfel de comportament nu poate trezi suspiciuni de nicăieri, din moment ce toți oamenii sunt diferiți - nu știi niciodată cine are ce ciudații, principalul lucru este că nu încalcă etica corporativă și își îndeplinește îndatoririle...

Iar pentru un angajat nou bătut, astfel de acțiuni reprezintă un alt pas în implementarea planului său insidios, care va eșua dacă fraudatorul nu colectează suficiente dovezi pentru a-și confirma munca în organizație. Și asta în ciuda faptului că relația dvs. de muncă nu este formalizată în conformitate cu cerințele legale.

Pentru a avea o idee asupra consecințelor: în doar o lună de muncă „minuțioasă”, un fraudator este capabil să adune o colecție de fapte de nerefuzat care indică în mod clar că a muncit din greu în beneficiul companiei dvs. Iar când vine vremea „rambursării”, adică să primească un salariu, fraudatorul va spune angajatorului său că suma plătită este de câteva ori mai mică decât cea convenită la interviu! Reacția angajatorului este firească și evidentă: surpriză, indignare, refuz și concediere a fraudatorului. Și tocmai în acest moment „personalul de valoare” îl informează pe angajatorul „necinstit” că acesta din urmă și-a folosit ilegal forța de muncă și urmează să-și însușească salariul câștigat onest. Și ce va împiedica un fraudator cu o bază de dovezi atât de bogată să șantajeze un angajator neglijent cu o declarație la inspectoratul de muncă, un proces și toate pedepsele cuvenite.

De la îndemână, putem presupune că legea este de partea angajatorului: cererile fraudatorului sunt ridicole și nefondate. Cum poate demonstra că lucrează pentru companie, întrucât nu a fost semnat niciun acord între părți? Cu toate acestea, legislația muncii prevede că, dacă un angajat este în măsură să dovedească faptul că lucrează, toată responsabilitatea pentru încălcarea legislației muncii revine angajatorului. Și din moment ce un fraudator bine echipat este implicat în caz, puteți fi sigur că baza lui de dovezi este probabil bogată și de încredere. În astfel de condiții, situația nu pare foarte încurajatoare pentru angajator: munca salariatului este finalizată, nu există nicio plată, în plus, angajatul a fost concediat de către angajator nu din proprie voință sau cu acordul părților! Ce înseamnă acest lucru? Angajatorul este obligat să plătească salariatului, pe lângă plată, indemnizația de concediere, care poate duce la o sumă ordonată și la acțiuni în justiție serioase.

Deoarece astăzi fiecare angajator se poate găsi în rolul unei victime a unui nou tip de fraudă din partea personalului angajat, KHOBIZ.RU sugerează inițial luarea unei poziții de apărare pentru a lua în mod deliberat măsuri de precauție pentru siguranța afacerii dvs., deoarece absența carnetului de muncă al unui angajat în mâinile tale nu echivalează deloc cu incapacitatea de a încheia contractul de muncă!

Principalele acțiuni ale unui angajator atunci când angajează un angajat fără formalizarea unui contract de muncă sau încheierea unui contract de muncă sunt următoarele:

1. verifica documentele angajatului, solicita o copie a documentului de munca, certificata de sigiliul organizatiei in care salariatul este inregistrat oficial;
2. dispune amânarea preluării mandatului în temeiul art. 61 Codul Muncii al Federației Ruse;
3. în orice caz, solicitați angajatului să prezinte o cerere de angajare scrisă de mână;
4. conform art. 198–208 din Codul Muncii al Federației Ruse, întocmește un acord pentru studenți pentru formarea profesională.

Aceste măsuri simple și care nu necesită forță de muncă pot, dacă nu să protejeze, atunci măcar să te asigure de acțiunile escrocilor care încearcă să obțină o duzină de salarii pentru o lună nefericită de muncă în compania ta.

Mai ales pentru KHOBIZ.RU

Opt scheme de afaceri frauduloase.

Este posibil să intrați în posesia fondurilor altor persoane, să „spălați” bani, să lăsați creditorii fără nimic sau să organizați o adunare a acționarilor fără participarea acționarilor minoritari folosind proceduri birocratice simplificate care au loc fără verificări deosebit de amănunțite. Principalul lucru este de a arăta că există presupuse obligații între părți. Pentru a „legaliza” un fals, aveți nevoie de o instanță sau de un notar.

Legalizarea unei obligații care nu a existat

Procedura judiciară de colectare simplificată a datoriilor și hotărârile judecătorești sunt utilizate în mod activ de escroci. Timur Khutov, șeful practicii penale la BMS Law Firm, a explicat esența acestei scheme: instanța examinează rapid documentele falsificate, din care rezultă că pretențiile creditorului sunt incontestabile, ia o decizie pozitivă și, pe baza acesteia, emite un titlu executoriu.

Desigur, aceasta este pură fraudă. Cu toate acestea, poate fi dificil de demonstrat. „Debitorul, de regulă, află despre colectare după fapt”, spune Kirill Korshunov, avocat în soluționarea litigiilor și practica falimentului a Liniya Prava, „deși legea îl obligă să-l notifice despre începutul colectării datoriilor proces (atât în ​​instanță, cât și după notar), debitorul uneori nu poate reacționa la ea la timp.” Potrivit lui Korshunov, acest lucru se întâmplă atunci când debitorul nu locuiește la locul de înregistrare și nu primește corespondență - sau o primește, dar prea târziu, când termenul limită pentru depunerea obiecțiilor a expirat deja. Companiile mari nu sunt, de asemenea, imune la risc. Întrucât primesc multă corespondență, cei direct implicați pot afla despre notificare cu întârziere.

Un alt tip de fraudă prin proceduri simplificate de colectare a datoriilor este aplicarea unui titlu executoriu al unui notar pe un contract fals. Atacatorul falsifică contractul de împrumut și include o condiție ca datoria să poată fi încasată printr-un titlu executoriu. Acordul specifică data rambursării creditului și numărul contului. La sosirea termenului, fraudul îi prezintă notarului un contract și un extras din care rezultă că împrumutul nu a fost rambursat. Notarul, văzând indiscutabilitatea cerințelor, aplică o inscripție executivă, care are puterea unui act executiv. Cu toate acestea, Artem Berlin, avocat la biroul din Sankt Petersburg al Casei de Avocatură Borenius, este sceptic cu privire la această metodă: „Pentru a obține un titlu executoriu, un atacator va trebui să falsifice un contract de împrumut notarial, care ar putea fi dezvăluit în eventualitate. a unei cereri către notarul care se presupune că a certificat contractul sau fraudatorul va trebui să încheie un contract de împrumut, ceea ce este inutil, deoarece executorul judecătoresc va pune în executare banca. Berlinul este încrezător că „debitorul” este foarte probabil să se adreseze instanței pentru a contesta actul notarial. Toate acestea, în opinia lui Berlin, sugerează că schema este puțin probabil să se răspândească.

Experții au spus că aceste scheme sunt aplicate companiilor gigant care au întotdeauna bani în conturi. După ce au primit titlul executoriu, escrocii îl duc nu executorilor judecătorești, ci la banca unde este deschis contul debitorului. „Având în vedere numărul mare de tranzacții în cont, astfel de companii de multe ori nici măcar nu observă că au devenit victime ale fraudei”, a spus Korshunov.

Controlul falimentului

În timpul falimentului, debitorii fără scrupule folosesc scheme care îi ajută să controleze procedura și să păstreze activele. Ei întocmesc retroactiv contracte fictive și apoi includ în registru datorii „umflate”. Cel mai adesea vorbim despre un contract de împrumut. Cu toate acestea, această schemă are diverse modificări. Partenerul Kulkov, Kolotilov și partenerii Nikolay Pokryshkin au spus că uneori, în loc de o prevedere complet fictivă, este mai sigur să „amesteci” blocuri de furnizare fictivă cu performanță reală în baza unor contracte încheiate anterior. O alternativă ar fi ca creditorul să furnizeze efectiv bunurile sau serviciile, dar la un preț umflat. O altă opțiune de implementare simultană a unei scheme în raport cu un număr de debitori este utilizarea garanțiilor încrucișate între debitori pentru obligațiile create artificial ale fiecăruia dintre aceștia. Pot exista o mulțime de soiuri. „Din păcate, nu există un mecanism universal de protecție împotriva unor astfel de scheme. Cu toate acestea, dacă creditorii de bună credință în faliment persistă în contestarea creanțelor nefondate și instanțele adoptă o abordare echilibrată, există șanse de succes”, a menționat candidatul. Sc., partener, șef al departamentului de soluționare a litigiilor la Noerr Viktor Gerbutov.

Anterior, cea mai populară schemă pentru controlul falimentului era utilizarea instanțelor de arbitraj „de buzunar”. Aceștia au fost contactați de contrapărți false și au dovedit cu succes existența datoriilor de la o companie care avea să devină în scurt timp faliment. Apoi, în instanța de arbitraj de stat, astfel de reclamanți au primit un titlu executoriu și, pe baza acestuia, și-au inclus cererea în registru. Cu toate acestea, Curtea Supremă luptă activ cu o astfel de schemă. Recent, a ajutat un manager temporar care a început să facă recurs la eliberarea unui executor din cauza îndoielilor cu privire la existența unei datorii. Într-o altă cauză, Curtea Supremă a indicat că obligațiile unui debitor față de o persoană afiliată acestuia pot fi în mod formal de natură civilă, dar în realitate să nu fie astfel – inclusiv datorită faptului că apariția și existența lor ar fi fost imposibilă dacă creditorul nu participase la capitalul debitorului. Prin urmare, instanța are dreptul de a recalifica relația, recunoscând-o ca fiind corporativă, iar aceasta este deja un temei pentru refuzul de a include cererea în registru (nr. 308-ES17-1556). De asemenea, Curtea Supremă a constatat că este posibilă refuzul eliberării executorilor pentru hotărâri arbitrale în litigiile de faliment atunci când acțiunile debitorului și creditorului de a crea creanță sunt neîntemeiate (nr. A40-147645/2015). „Creditorii cinstiți, atunci când își protejează drepturile și interesele, pot solicita colectarea materialelor cauzei de la instanța de arbitraj, precum și examinarea cererii conform regulilor generale, adică, în esență, din nou”, a declarat Anna Evdokimova, avocat pentru faliment. proiecte la firma de avocatura VEGAS LEX. „Acești creditori au dreptul de a contesta decizia de executare a deciziei instanței de arbitraj, deoarece cererea se bazează pe dovezi nesigure și este fictivă”, a adăugat Roman Kovchik, avocat la Yakovlev and Partners Law Firm.

Și chiar și în ciuda practicii Curții Supreme, utilizarea instanțelor de arbitraj „de buzunar” a devenit recent imposibilă. „Toate acestea se datorează reformei legislative în acest domeniu care a avut loc anul trecut. Acum, procedura pentru formarea și activitățile instituțiilor permanente de arbitraj a fost înăsprită”, a amintit Alexey Abramov, directorul cabinetului juridic al KPMG în Rusia și CSI. Adjunctul Centrului de Servicii Juridice SRL Larisa Naumenko este încrezătoare că reforma instanțelor de arbitraj va pune capăt unor astfel de cazuri sau cel puțin le va reduce la minimum.

Spălarea banilor

Una dintre scheme este adesea folosită pentru spălarea banilor. Două companii încheie un contract de împrumut fictiv, după care creditorul se duce în instanță pentru bani. Debitorul admite totul sau ridică obiecții nesemnificative (și uneori nu este chemat deloc dacă cauza este luată în considerare în ordinea procedurii cu titlu). Drept urmare, instanța satisface cererea, iar reclamantul, fără nicio dificultate, primește banii care au fost destinați spălării, dar acum „curați”, deoarece există o hotărâre judecătorească asupra acesteia. Mai mult, dacă reclamantul este un nerezident, atunci acești bani ajung imediat în contul său la o bancă străină. „S-au scris multe despre una dintre variante, „schema moldovenească”, în mass-media. Modificarea este că colectarea datoriilor a fost efectuată printr-un tribunal moldovenesc, iar executarea a fost în Rusia”, a spus Korshunov. Dacă facem abstracție de la evaluarea juridică penală, din punct de vedere juridic civil, toate schemele sunt cusute cu fire albe și pot fi întoarse în sens invers, deși nu întotdeauna fără dificultate, a spus Dmitri Shniger, avocat la Cabinetul de avocatură Khrenov and Partners. .

Dacă banii au fost transferați în temeiul unei hotărâri judecătorești, atunci aceștia pot fi returnați numai prin anularea executării unei astfel de decizii. O inversare a executării este posibilă dacă un act judiciar este anulat, iar anularea este posibilă dacă acesta este revizuit pe baza rezultatelor contestării contractului de împrumut. Doar împrumutatul poate face acest lucru (articolul 812 din Codul civil). Alte părți interesate ar trebui să caute motive pentru contestarea unui contract de împrumut fictiv în dispozițiile generale ale Codului civil privind nulitatea tranzacțiilor. În funcție de circumstanțele reale, s-ar putea să vorbim, de exemplu, despre contestarea unui împrumut ca o tranzacție falsă sau despre aplicarea consecințelor invalidității unei tranzacții care este contrară fundamentelor statului de drept.

Adunarea generală fără acționari minoritari

O schemă legală pentru acționarii majoritari fără scrupule. Acum legea impune legalizarea faptului că o decizie a fost luată de adunarea generală a participanților SRL. Notarul stabilește capacitatea juridică a persoanei juridice, determină competența organului de conducere, prezența unui cvorum și numărul de voturi necesar pentru a lua o decizie. El nu este însă obligat să verifice dacă a fost urmată procedura de notificare a acționarilor minoritari. Astfel, acționarii majoritari fără scrupule pot invita un notar și ține o ședință în prezența acestuia fără a anunța alți participanți (acționari). După ce notarul a certificat decizia adunării generale, aceasta poate fi înregistrată la organul fiscal fără dificultăți. „Totodată, notarul nu are dreptul de a influența decizia În consecință, cu încălcările de mai sus, poate fi luată orice decizie care nu necesită un cvorum de 100% sau unanim în urma unor astfel de acțiuni cauzat companiei și participanților săi, de exemplu, în legătură cu vânzarea activelor sale sau o creștere a datoriilor financiare”, a declarat avocatul Yakovlev and Partners Marina Kostina.

Avocatul firmei de avocatură VEGAS LEX Kirill Nikitin a spus că astfel de ședințe au loc atunci când acționarului majoritar este evident că acționarul nu va permite să se ia o anumită decizie. Cel mai adesea, vorbim despre aprobarea tranzacțiilor majore, modificări ale statutului companiei, reorganizare, decizia de schimbare a directorului, alegerea comisiei de audit, distribuirea profitului net și alte aspecte cheie.

Neînștiințarea unui participant (acționar) la adunarea generală este o încălcare gravă, care, dacă înrăutățește situația societății, poate fi atacată în instanță. În acest caz, sunt utilizate și măsuri provizorii care blochează decizia luată (de exemplu, prin interzicerea executării unei tranzacții), precum și pretenții de despăgubire pentru pierderile cauzate organizației de către director sau altă persoană vinovată. „Participanții persoanelor juridice nu sunt protejați de acțiunile neloiale atunci când convoacă adunările generale”, spune Anton Bozhko, avocatul Consiliului Local al Moscovei Barshchevsky and Partners. El nu exclude ca în viitor legiuitorul să oblige participanții să sesizeze despre adunările generale prin birouri notariale. Din fericire, este deja posibilă schimbul de documente prin notar, spune Bozhko. Kostina este încrezătoare că interesele acționarilor minoritari în astfel de situații pot fi protejate doar dacă se stabilește un cvorum de 100% pentru luarea oricăror decizii în cadrul companiei sau dacă rolul notarului este schimbat la certificarea hotărârilor adunărilor generale ale SRL.

Deschiderea unui depozit bancar pentru un terț

Această schemă a apărut relativ recent. Un client fara scrupule se adreseaza mai multor banci pentru a incheia un contract de depozit bancar in favoarea unui tert pentru a-i returna un credit primit anterior. În același timp, clientul nu furnizează date de pașaport - nici proprii, nici unei terțe părți și nu anexează cererilor documente de identificare. Băncile sunt nevoite să refuze deschiderea unui depozit deoarece nu au fost îndeplinite cerințele legii privind identificarea clientului și beneficiarului.

După ce a primit un refuz, clientul, în loc să colecteze actele lipsă pentru a încerca din nou să deschidă un depozit, se adresează instanței de judecată cu o cerere de recuperare a pierderilor și a daunelor morale de la bănci. În același timp, clientul asociază valoarea pierderilor cu amenda specificată în acord - se spune că, din cauza refuzului băncii de a deschide un depozit în timp util, a returnat cu întârziere suma împrumutului și a „obținut” dobânda.

Recent, o instanță într-un caz similar a concluzionat că refuzul băncilor a fost ilegal și a satisfăcut cererea în valoare de 50% din amenda - care s-a ridicat la 1,5 milioane de ruble. de la fiecare instituție de credit. Explicațiile reprezentanților băncii și indicațiile privind imposibilitatea deschiderii legale a unui depozit nu au schimbat situația. „Aici, cel mai probabil, vorbim despre o decizie ilegală, trebuie atacată cu recurs și căutată să fie anulată în instanțele superioare”, spune avocatul, șeful Cabinetului de drept penal Pen&Paper, Alexey Dobrynin. Cu toate acestea, decizia a fost luată, iar clientul așteaptă o sumă ordonată.

Retragerea banilor dintr-un cont printr-un reprezentant

Se întâmplă ca un client al unei bănci să deschidă un depozit pentru o sumă destul de mare. Apoi, proprietarul depozitului emite o procură complicelui său, care retrage aproape toți banii și îi împrăștie printre alți participanți la schemă. După aceasta, investitorul declară că nu a emis nicio împuternicire, iar semnătura sa a fost falsificată.